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IMPUESTOS

El Departamento de Impuestos está a cargo de Gabriela Paez y está compuesto por dos subdivisiones: una enfocada en los impuestos nacionales corporativos y otra dedicada a la atención de expatriados estadounidenses residentes en Costa Rica. Gabriela lidera un equipo de cuatro personas a carago, asegurando una gestión eficiente y especializada de todas las obligaciones fiscales. Su liderazgo garantiza que tanto las empresas locales como los expatriados reciban un asesoramiento fiscal preciso y un cumplimiento normativo riguroso.

Misión:

En nuestro departamento de Servicio Contable, nos dedicamos a proporcionar soluciones financieras integrales y precisas a empresas gran contribuyentes  y pymes, liberándolas de la carga de  impuestos  para que puedan concentrarse en su crecimiento y éxito empresarial.

 

Visión:

Nos esforzamos por ser el socio de las empresas en la gestión de sus estados financieros, ofreciendo servicios de alta calidad y valor agregado que contribuyan al desarrollo sostenible de nuestros clientes. Nos especializamos en brindar asesoramiento tributario integral y personalizado a clientes individuales y empresas, garantizando el cumplimiento normativo y la optimización fiscal.

 

Logo Departamento de Impuesrtos EAS

Definicion de los servicios de impuestos nacionales.

Ofrecemos servicios integrales de impuestos corporativos que incluyen la planificación fiscal estratégica, el cumplimiento normativo, el asesoramiento especializado y la gestión de controversias fiscales. Nuestro objetivo es optimizar la carga fiscal de su empresa, asegurar el cumplimiento con las regulaciones aplicables y proporcionar soluciones eficientes y personalizadas para todas sus necesidades fiscales

 

Componentes y Características de Planificación Fiscal Corporativa:

  • Diseño de estrategias fiscales  para optimizar la carga tributaria de las empresas. Asesoramiento sobre la estructura corporativa y la planificación de transacciones para maximizar beneficios fiscales.

  • Estructuración Fiscal Internacional: Asesoramiento sobre la planificación fiscal para operaciones internacionales.. Ayuda en la utilización de tratados fiscales para minimizar la doble imposición.

  • Preparación y Presentación de Declaraciones de Impuestos: Asistencia en la preparación y presentación de declaraciones de impuestos sobre la renta, impuestos sobre ventas (IVA), impuestos municipales y otros tributos locales. Aseguramiento del cumplimiento con todas las obligaciones fiscales y regulatorias.

  • Asesoramiento sobre el Cumplimiento de Normativas Fiscales: Evaluación y aseguramiento del cumplimiento con las leyes fiscales costarricenses. Implementación de políticas y procedimientos internos para cumplir con las regulaciones fiscales.

  • Precios de Transferencia

  • Documentación y Estudios de Precios de Transferencia: Elaboración de estudios de precios de transferencia para asegurar que las transacciones entre partes relacionadas se realizan a precios de libre competencia  . Preparación de la documentación necesaria para cumplir con los requisitos de precios de transferencia establecidos por las autoridades tributarias .

  • Estrategia y Políticas de Precios de Transferencia: Desarrollo de estrategias y políticas de precios de transferencia alineadas con las operaciones y objetivos comerciales de la empresa. Análisis y asesoramiento sobre la implementación de políticas de precios de transferencia efectivas.

  • Asesoramiento en Fusiones y Adquisiciones (M&A): Evaluación de las implicaciones fiscales de fusiones, adquisiciones y reestructuraciones empresariales. Asistencia en la due diligence fiscal y la planificación de la integración post-fusión.

  • Consultoría en IVA y Otros Impuestos Indirectos: Asesoramiento sobre la aplicación del IVA y otros impuestos indirectos. Ayuda en la gestión y el cumplimiento de las obligaciones de impuestos indirectos.

  • Asesoramiento en Impuestos Laborales y Seguridad Social: Asistencia en la gestión de las obligaciones fiscales relacionadas con la nómina y la seguridad social. Asesoramiento sobre la planificación y el cumplimiento de las contribuciones a la seguridad social y otros impuestos laborales.

  • Acompananmiento  ante notificaciones de auditoría y comprobaciones abreviadas de la Administracion Tributaria: Asistencia en la preparación de recursos de requerimientos contables exigidos por la administración tributaria .

 

  • Due Diliegence Tributarios  Preventivos: Realización de procesos de debida diligencia  tributaria  preventivas para identificar y mitigar riesgos fiscales. Revisión de políticas y procedimientos fiscales internos para asegurar su adecuación y aseguramiento al  cumplimiento.

  • Consultoría sobre Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF/IFRS): Asesoramiento sobre la implementación de normas NIIF/IFRS y su impacto fiscal. Ayuda en la transición a normas contables internacionales y  conciliación  fiscal para la presentación de impuesto sobre las utilidades .

 

Definicion de los servicios de los Impuestos a Expatriados Estadounidenses.

Ofrecemos servicios integrales de impuestos para expatriados estadounidenses residentes en Costa Rica, que incluyen la preparación y presentación de declaraciones de impuestos ante el IRS, cumplimiento con FATCA y FBAR, planificación fiscal internacional y asesoramiento continuo. Nuestro objetivo es asegurar el cumplimiento con las normativas fiscales de ambos países, optimizar la carga fiscal y proporcionar tranquilidad y seguridad a nuestros clientes en la gestión de sus obligaciones fiscales.

 

Componentes y Características de Impuestos a Expatriados.

  • Preparación y Presentación de Declaraciones de Impuestos en EE.UU.: Declaración de Impuestos Federales (Form 1040): Preparación y presentación de la declaración de impuestos sobre la renta federal de EE.UU.

  • Declaración de Impuestos Estatales: Preparación de las declaraciones de impuestos estatales, si aplicable. Formularios Adicionales (Form 2555, Form 8938, FBAR): Preparación de formularios adicionales necesarios, como la Exclusión de Ingresos Ganados en el Extranjero (Form 2555), el Reporte de Activos Financieros en el Extranjero (Form 8938) y el Reporte de Cuentas Bancarias y Financieras Extranjeras (FBAR).

  • Planificación Fiscal Internacional: Optimización de la Carga Fiscal: Desarrollo de estrategias para minimizar la carga fiscal global aprovechando las deducciones y créditos fiscales disponibles en ambos países.

  • Tratados Fiscales: Asesoramiento sobre la aplicación de tratados fiscales entre EE.UU. y Costa Rica para evitar la doble imposición.

  • Exclusión de Ingresos Ganados en el Extranjero: Evaluación y aplicación de la exclusión de ingresos ganados en el extranjero y deducciones de vivienda.

  • Cumplimiento y Representación: Cumplimiento con FATCA y FBAR: Asesoramiento y gestión del cumplimiento con el Acta de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras (FATCA) y el reporte de cuentas bancarias extranjeras.

 

  • Consultoría y Asesoramiento Continuo: Asesoramiento Fiscal Continuo: Provisión de asesoramiento continuo sobre cambios en las leyes fiscales que pueden afectar a los expatriados.

  • Análisis de Implicaciones Fiscales: Evaluación de las implicaciones fiscales de decisiones financieras y de vida, como inversiones, propiedades y cambios de residencia.

Beneficios para el Cliente

  • Cumplimiento Normativo: Aseguramiento de que todas las obligaciones fiscales se cumplan en ambos países, evitando sanciones y multas.

  • Optimización Fiscal: Minimización de la carga fiscal global mediante estrategias efectivas de planificación fiscal.

  • Tranquilidad y Seguridad: Reducción del estrés y la incertidumbre al manejar todas las complejidades de las obligaciones fiscales internacionales.

  • Asesoramiento Experto: Acceso a expertos fiscales con conocimiento especializado en las leyes fiscales de EE.UU. y Costa Rica.

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